"Банковское дело в Москве", 2006, N 8

ИЗ ПОСЛЕДНИХ ДОКУМЕНТОВ БАНКА РОССИИ

(ИЮНЬ - ИЮЛЬ 2006 Г.)

Как вести учет и представлять информацию

об аффилированных лицах

В целях оптимизации представления отчетности кредитных организаций об аффилированных лицах Указанием Банка России от 05.06.2006 N 1691-У внесены изменения в Положение от 14.05.2003 N 227-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций".

В частности, отменено требование о представлении банками уведомлений о внесенных в списки аффилированных лиц изменениях и дополнениях в бумажной форме. Из Положения исключены формы отчетности об аффилированных лицах и описание порядка их представления в Банк России, что позволило устранить дублирование информации в нормативных актах.

Кроме того, пп. 1.1 п. 1 Указания разъяснен порядок применения признака аффилированности, установленного п. 1.2.6 Положения N 227-П.

В Указание включено пояснение об уровне полномочий, соответствующих трудовым обязанностям, которые руководитель банка исполняет в другом юридическом лице (или руководитель юридического лица исполняет в кредитной организации). Подчеркнуто, что указанные полномочия должны оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления юридического лица (банка). В состав аффилированных лиц банков по признаку исполнения физическими лицами трудовых обязанностей включаются только юридические лица, на которые оказывают влияние руководители кредитных организаций.

Изменения в Указании N 1292-У

В Указание от 19.06.2003 N 1292-У "О порядке представления небанковской кредитной организацией в Банк России документов для принятия Банком России решения о получении небанковской кредитной организацией статуса банка" внесены следующие изменения.

Исключено требование об уплате лицензионного сбора за рассмотрение вопроса о выдаче небанковской кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций в связи с получением статуса банка.

Кроме того, уточнено, что в случае страхования денежной наличности на сумму не менее минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе в заключении территориального учреждения Банка России о возможности получения небанковской кредитной организацией статуса банка должна содержаться информация о представлении документов, предусмотренных нормативными актами Банка России для указанного случая, и об их соответствии установленным требованиям.

В абз. 9 п. 1 слова "Министерством Российской Федерации по налогам и сборам" заменены словами "Федеральной налоговой службой".

В абз. 5 и 6 п. 4 слово "регистрационных" заменено словом "юридических".

Об этом сообщило Указание от 06.06.2006 N 1692-У.

Откорректировано Положение о реорганизации банков

Указанием от 06.06.2006 N 1693-У откорректировано Положение от 04.06.2003 N 230-П "О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения". В документе учтены изменения законодательства РФ, а также предложения кредитных организаций и территориальных учреждений Банка России, вытекающие из практики применения Положения N 230-П.

Так, на основании положений Закона N 127-ФЗ исключено требование об уплате государственной пошлины за предоставление присоединяющей кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций (если она ходатайствует о выдаче новой лицензии).

Кроме того, уточнены редакции отдельных формулировок. В частности, в п. 4.1 абз. 11 изложен в следующей редакции:

"Если "Кредитная организация" ходатайствует о выдаче ей новой лицензии на осуществление банковских операций и составление бизнес-плана не требуется, в ходатайстве "Кредитной организации" о выдаче ей новой лицензии на осуществление банковских операций на имя руководителя Банка России должны содержаться сведения о перечне банковских операций (видах лицензий Банка России, на основании которых действуют реорганизуемые кредитные организации), которые фактически осуществляют реорганизуемые кредитные организации и которые предполагает осуществлять "Кредитная организация", а также о структуре управления деятельностью "Кредитной организации", в том числе применительно к перечню банковских операций, которые "Кредитная организация" предполагает осуществлять".

Рублевые эквиваленты уставного капитала

и собственных средств

Документ оперативного характера от 04.07.2006 N 92-Т сообщил, что в соответствии с п. 5 Указания N 1346-У Банк России установил на третий квартал 2006 г. следующие рублевые эквиваленты уставного капитала и собственных средств (капитала):

- для создаваемых банков независимо от доли участия в них иностранного капитала на день подачи документов в территориальное учреждение Банка России - не менее 169 879 500 руб.;

- для создаваемых небанковских кредитных организаций на день подачи документов в территориальное учреждение Банка России - не менее 16 987 950 руб.;

- для действующих кредитных организаций, ходатайствующих о получении генеральной лицензии на осуществление банковских операций, по состоянию на первое число месяца, предшествующее дню подачи документов в территориальное учреждение Банка России, - не менее 169 879 500 руб.

- для небанковских кредитных организаций, ходатайствующих о получении статуса банка, по состоянию на первое число месяца, предшествующее дню подачи документов в территориальное учреждение Банка России, - не менее 169 879 500 руб.

Пополнен Ломбардный список Банка России

Документ оперативного характера от 06.07.2006 N 97-Т проинформировал, что к облигациям, указанным в пп. 1.10 п. 1 Указания от 28.07.2004 N 1482-У "О перечне ценных бумаг, входящих в Ломбардный список Банка России", относятся:

- облигации Европейского Банка Реконструкции и Развития, имеющие государственный регистрационный номер выпуска 4-02-00001-L.

Письмо применяется не ранее дня, начиная с которого облигации допущены к обращению на Организованном рынке ценных бумаг и иных финансовых активов в Секторе ОРЦБ для расчетов по государственным федеральным ценным бумагам.

Уточнено Указание N 1656-У

В соответствии с решением Совета директоров Банка России в Указание от 06.02.2006 N 1656-У "О действиях при выявлении фактов (признаков) формирования источников собственных средств (капитала) (их части) с использованием ненадлежащих активов" внесены следующие изменения.

Второе предложение пп. 2.3 п. 2 после слов "территориальное учреждение Банка России" дополнено словами "на основании ст. ст. 72, 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

В пп. 5.1 п. 5 абз. 1 после слов "ненадлежащих активов, то он" дополнен словами "на основании ст. ст. 72, 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а в абз. 2 слова "принудительные меры воздействия" заменены словами "иные меры".

Об этом проинформировало Указание от 30.06.2006 N 1698-У.

Капитал отражать с учетом корректировки Банка России

Указание от 30.06.2006 N 1699-У, зарегистрированное Минюстом 17.07.2006, сообщило о корректировке Положения от 10.02.2003 N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций".

Во втором предложении абз. 5 пп. 2.2.8 п. 2.2 слова "применяет меры в порядке, предусмотренном нормативными актами" заменены словами "на основании ст. ст. 72, 74 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" направляет предписание, содержащее требование к кредитной организации отражать в отчетности, начиная с ближайшей отчетной даты после получения кредитной организацией предписания, размер собственных средств (капитала) с учетом корректировки, определенной Банком России".

О перечне организаций

Для осуществления операций в соответствии с Положением N 273-П в перечень организаций, векселя которых (права требования по кредитным договорам) могут приниматься в обеспечение по кредитам Банка России, а также организаций, которые могут выступать авалистами по векселям (поручителями по правам требования по кредитным договорам), принимаемым в обеспечение по кредитам Банка России, внесены изменения и дополнения.

Перечень организаций приведен в Письме от 14.07.2006 N 01-13-5/2534.

Письмо Банка России от 16.03.2006 N 38-Т утратило силу.

Об оформлении документов, представляемых в ФНС России

Документом оперативного характера от 18.07.2006 N 98-Т Банк России информирует, что в соответствии с Федеральным законом "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" утверждены формы документов, используемые при государственной регистрации юридических лиц, а также требования к их оформлению.

При оформлении документов для их представления в ФНС банкам следует руководствоваться требованиями Постановлений Правительства РФ от 19.06.2002 N 439 (в ред. от 22.05.2006), от 26.02.2004 N 110 (в ред. от 30.12.2005) и от 13.12.2005 N 760.

Заполнение документов следует осуществлять по формам, утвержденным соответствующими приложениями к вышеперечисленным Постановлениям. Методические разъяснения по заполнению форм документов, используемых при государственной регистрации юридических лиц, утверждены Приказом ФНС от 01.11.2004 N САЭ-3-09/16.

В частности, при оформлении документов банкам следует принимать во внимание необходимость обеспечения полноты сведений, вносимых в соответствующие пункты форм документов, внесения необходимых сведений органами, уполномоченными на совершение нотариальных действий, а также комплектности состава документов.

О Приказе Министерства финансов

Документ оперативного характера от 24.07.2006 N 100-Т сообщил, что Банк России направил для использования в работе Приказ Минфина России от 02.05.2006 N 74н "О внесении изменений в Приказ Министерства финансов от 21.09.2004 N 85н "О Порядке обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации", зарегистрированный Минюстом 02.06.2006.

В Приказе нашли отражение следующие изменения:

- по всему тексту Приказа слова "органы федерального казначейства" в соответствующих падежах заменены словами "органы Федерального казначейства" в соответствующих падежах;

- в п. 1 в абз. 1 слова "органах федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации, а с 1 января 2005 г. в территориальных" исключены;

- п. 1 дополнен новым абз. 3 следующего содержания: "Лицевые счета получателям средств федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов для учета операций с наличными денежными средствами к счету органа Федерального казначейства N 40116 не открываются";

- в п. 4 слова "Административному департаменту (Вязалов С.Ю.)" заменены словами "Федеральному казначейству (Нестеренко Т.Г.)".

Обзор подготовлен

Отделом по работе со СМИ

Управления по связям с общественностью

Московского ГТУ Банка России

Подписано в печать

25.08.2006

     
   ——————————————————————————————————————————————————————————————————
————————————————————
——