"Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2006, N 6

TARGET: ЧТО НЕОБХОДИМО ЗНАТЬ ДЛЯ ЭФФЕКТИВНОЙ РАБОТЫ

Предлагаемая статья продолжает цикл публикаций, посвященных учету особенностей основных мировых расчетных систем в практической работе российских коммерческих банков <1>. Предыдущие статьи были посвящены американским системам - Fedwire, ACH и CHIPS; в данном номере рассматривается следующая за ними по практической значимости европейская система расчетов в евро - TARGET.

     
   ————————————————————————————————
   

<1> См.: 4/2006, с. 70 - 79; 5/2006, с. 69 - 81.

1. Введение

TARGET <2> - система расчетов в евро, представляющая собой объединение платежного механизма Европейского центрального банка (ЕЦБ) и национальных расчетных систем стран, принявших евро в качестве национальной валюты. По существу ее можно рассматривать как аналог Fedwire в США или расчетной системы Банка России - и по назначению, и по структуре. Правда, в отличие от нынешней расчетной системы Банка России TARGET обеспечивает расчеты в режиме реального времени.

     
   ————————————————————————————————
   

<2> TARGET (Trans-European Automated Real-time Gross Settlement Express Transfer System) - Трансъевропейская автоматизированная система срочных валовых переводов в режиме реального времени.

Так же, как и Fedwire или наша отечественная система расчетов, TARGET состоит из региональных расчетных центров, роль которых играют национальные расчетные системы стран зоны евро. Расчеты в евро в пределах одной страны осуществляются, естественно, с помощью национальной расчетной системы так же, как и до введения единой валюты; TARGET обеспечивает лишь пересылку средств между национальными расчетными системами. Основное назначение TARGET как механизма пересылки средств между странами зоны евро - это обеспечение расчетов по крупным межбанковским платежам, включая погашение обязательств банков по расчетам с помощью других общеевропейских систем, таких как клиринговые системы EBA, межгосударственных платежей, а также коммерческих переводов.

2. Организация TARGET

В таблице 1 представлены расчетные системы, которые TARGET включает в себя в настоящее время (по данным на 1 июня 2006 г.).

Таблица 1

     
   ———————T——————————————T————————————————————————————————T—————————¬
   |  Код |    Страна    |   Название расчетной системы   |   Код   |
   |страны|              |                                |расчетной|
   |      |              |                                | системы |
   +——————+——————————————+————————————————————————————————+—————————+
   |  AT  |Австрия       |ARTIS — Austrian Real—Time      |   ART   |
   |      |              |Interbank Settlement            |         |
   +——————+——————————————+————————————————————————————————+—————————+
   |  BE  |Бельгия       |ELLIPS — Real—Time Gross        |   BEL   |
   |      |              |Settlement                      |         |
   +——————+——————————————+————————————————————————————————+—————————+
   |  DE  |Германия      |RTGS plus                       |   RTP   |
   +——————+——————————————+————————————————————————————————+—————————+
   |  DK  |Дания         |KRONOS — Danish Euro RTGS       |   DKC   |
   +——————+——————————————+————————————————————————————————+—————————+
   |  ES  |Испания       |SLBE — Spanish RTGS             |   SLB   |
   +——————+——————————————+————————————————————————————————+—————————+
   |  FI  |Финляндия     |BoF — Real—Time Gross Settlement|   BOF   |
   +——————+——————————————+————————————————————————————————+—————————+
   |  FR  |Франция       |TBF — Transferts Banque         |   TBF   |
   |      |              |de France — Real—Time Gross     |         |
   |      |              |Settlement                      |         |
   +——————+——————————————+————————————————————————————————+—————————+
   |  GB  |Великобритания|CHAPS Euro (RTGS)               |   CHP   |
   +——————+——————————————+————————————————————————————————+—————————+
   |  GR  |Греция        |HERMES Euro — Hellenic Real—Time|   HRM   |
   |      |              |Money Transfer Express System   |         |
   +——————+——————————————+————————————————————————————————+—————————+
   |  IE  |Ирландия      |IRIS — Real—Time Gross          |   CBJ   |
   |      |              |Settlement                      |         |
   +——————+——————————————+————————————————————————————————+—————————+
   |  IT  |Италия        |BIREL — Banca d'Italia          |   BRL   |
   |      |              |Regolamento Lordo               |         |
   +——————+——————————————+————————————————————————————————+—————————+
   |  LU  |Люксембург    |LIPS—Gross — Luxembourg         |   LGS   |
   |      |              |Interbank Payment System RTGS   |         |
   +——————+——————————————+————————————————————————————————+—————————+
   |  NL  |Нидерланды    |TOP — Real—Time Gross Settlement|   TOP   |
   +——————+——————————————+————————————————————————————————+—————————+
   |  PL  |Польша        |SORBNET — EURO                  |         |
   +——————+——————————————+————————————————————————————————+—————————+
   |  PT  |Португалия    |SPGT — Sistema de Pagamento     |   SPG   |
   |      |              |de Grandes Transaccoes          |         |
   +——————+——————————————+————————————————————————————————+—————————+
   |  SE  |Швеция        |ERIX — Real—Time Gross          |   SEC   |
   |      |              |Settlement                      |         |
   +——————+——————————————+————————————————————————————————+—————————+
   |   —  |       —      |EPM — ECB Payment Mechanism     |   EPM   |
   L——————+——————————————+————————————————————————————————+——————————
   

Отметим, что к TARGET могут быть подключены расчетные системы всех стран ЕС, а не только тех, которые выбрали евро в качестве национальной валюты. Условиями такого подключения являются соответствие таких расчетных систем некоторому набору общих требований и возможность обрабатывать переводы в евро как в иностранной валюте наряду с переводами в своей национальной валюте.

Среди этих требований следует отметить, что переводы должны выполняться только при условии наличия средств на счете отправителя; отдельно оговаривается возможность предоставления овердрафта под залог.

Для обеспечения пересылки средств из одной национальной платежной системы в другую ЕЦБ и каждый национальный центральный банк (НЦБ) открывают на своих балансах счета с неограниченным лимитом друг для друга. При выполнении перевода, предназначенного для участника другой расчетной системы, входящей в TARGET, НЦБ отправителя кредитует счет НЦБ получателя на своем балансе. НЦБ получателя при этом списывает средства со счета НЦБ отправителя на своем балансе.

EPM представляет собой расчетную систему, подобную системам НЦБ, входящих в состав TARGET, но уже на балансе ЕЦБ. Помимо платежей самого ЕЦБ эта система обеспечивает расчеты некоторых центральных банков стран, не входящих в ЕС, европейских и международных организаций, а также расчетных систем, например CLS и EBA.

EPM связана с другими национальными расчетными системами, составляющими TARGET, точно так же, как эти системы связаны в TARGET друг с другом.

В качестве платформы некоторых национальных расчетных систем, входящих в TARGET, а также для передачи платежных поручений между НЦБ используется SWIFT. НЦБ при необходимости преобразуют сообщения SWIFT в форматы, используемые в своих национальных расчетных системах.

Европейскому банку отправить перевод через TARGET очень просто: достаточно отправить перевод через свою национальную расчетную систему, и, если в качестве банка получателя будет указан банк, подключенный к одной из прочих систем, входящих в TARGET, национальный банк просто кредитует соответствующий счет на своем балансе <3>.

     
   ————————————————————————————————
   

<3> Подробную информацию о принципах организации TARGET и проведения расчетов можно найти на сайте ЕЦБ www.ecb.int/paym/target/html/index.en.html.

2.1. Indirect participants (косвенные участники)

Расчетные системы, входящие в TARGET, допускают существование так называемых косвенных участников (indirect participants). В этом качестве могут выступать банки, которые не имеют своих собственных счетов в расчетных системах, составляющих TARGET, но тем не менее распознаются этими системами наряду с их непосредственными участниками. Такие банки должны открыть корреспондентский счет в одном из банков, имеющем счет в одной из расчетных систем, и все расчеты в их пользу будут проводиться через этот счет.

Фактически регистрация банка в качестве косвенного участника TARGET означает, что расчетная система в состоянии найти его корреспондентский счет без явного указания корреспондента, и только; можно считать, что расчетная система просто добавляет банк-посредник в автоматическом режиме. Правила TARGET устанавливают, что процесс кредитования счета косвенного участника в его банке-корреспонденте определяется условиями его соглашения с корреспондентом и не входит в компетенцию расчетной системы.

Теоретически косвенное участие в расчетных системах TARGET должно быть актуально для банков стран, не входящих в ЕС, то есть не имеющих возможности подключиться к TARGET непосредственно. Однако, как показывает практика, достаточно много европейских банков, в первую очередь филиалов, также ограничиваются косвенным подключением. Один из таких примеров - Banca Agricola Mantovana SPA (BAMNIT22), бродкаст которого от 10 марта 2004 г. в русском переводе приводится ниже.

От Banca Agricola Mantovana SPA

Всем нашим корреспондентам

Относительно операционных инструкций

для платежных поручений в евро

В продолжение процесса консолидации внутри нашей банковской группы (банковская группа Monte dei Paschi di Siena) начиная с 10 марта 2004 г. наш банк будет далее участвовать в системе TARGET не непосредственно, а через свою головную компанию - Banca Monte dei Paschi di Siena SPA.

В связи с этим и только по отношению к TARGET мы просим вас использовать следующие платежные инструкции для переводов в евро в пользу наших клиентов:

1) MT103 в Banca Agricola Mantovana SPA, SWIFT-код BAMNIT22 - покрытие через TARGET через Banca Monte dei Paschi di Siena SPA, SWIFT-код PASCITMM, или

2) MT103 в Banca Monte dei Paschi di Siena SPA, SWIFT-код PASCITMM с указанием SWIFT-кода филиала Banca Agricola Mantovana SPA в поле 57 и покрытие через TARGET.

С другой стороны, мы хотим напомнить вам, что наш банк продолжает участвовать во всех расчетных системах ЕВА, которые остаются предпочтительными вариантами для переводов в евро.

В заключение отметим, что среди косвенных участников TARGET есть около двух десятков российских банков. К сожалению, у автора в настоящее время недостаточно статистических данных для выводов об эффективности наличия такого подключения. Желающим попробовать это на своем опыте следует обращаться к своим европейским банкам-корреспондентам.

2.2. Справочники по TARGET

Определить, какой из банков подключен к TARGET и как именно, можно с помощью стандартных справочников BIC Directory, выпускаемых SWIFT, в которых указываются коды расчетных систем, к которым подключены банки. (Отметим, что специализированный справочник TARGET Directory, также выпускаемый SWIFT, содержит ту же информацию относительно TARGET, что и стандартный, т.е. по существу является лишним.)

Список кодов систем, составляющих TARGET, приведен в таблице в разд. 2. Если банк подключен к расчетной системе как косвенный участник, последний символ кода заменяется на знак "+".

Помимо этих общих данных, на сайте немецкой RTGS+ <4> можно получить в электронном виде информацию не только об участниках RTGS+, но и о банках, подключенных к этой системе в качестве косвенных участников с указанием корреспондентов, через которых они подключены <5>. По существу, такая база данных позволяет реализовать в АБС банка тот самый механизм автоматического выбора посредника для косвенного участника, о котором упоминалось в разд. 2.1.

     
   ————————————————————————————————
   

<4> www.rtgsplus.com.

<5> Страница www.rtgsplus.com/produktion/en/directory/directory_e.htm.

3. Использование TARGET для проведения расчетов

Приведенный в разд. 2.1 пример предназначен в первую очередь для того, чтобы показать: расчеты в евро в пределах ЕС могут осуществляться различными способами, причем, казалось бы, самый простой и естественный - с помощью TARGET, видимо, далеко не всегда является самым эффективным, по крайней мере с точки зрения банка отправителя.

В данной статье не имеет смысла рассматривать различные варианты выполнения переводов в евро, которые могут использоваться европейскими банками. Отметим лишь общие положения, которые могут влиять на выбор того или иного варианта.

Во-первых, расчеты с использованием TARGET проводятся на валовой основе. Упоминавшиеся в бродкасте Banca Agricola Mantovana SPA расчетные системы EBA осуществляют расчеты на основе различных алгоритмов неттинга, что с точки зрения европейских банков уже может делать их более привлекательными по сравнению с TARGET.

Далее отметим, что ЕЦБ взимает комиссию за использование TARGET, т.е. фактически за пересылку платежных поручений из одной национальной расчетной системы в другую. Размер этой комиссии зависит от числа таких переводов: 1,75 EUR - за каждый из первых 100 переводов в течение месяца, 1,00 EUR - за каждый из следующих 900 и 0,80 EUR - за каждый последующий в течение месяца.

И, наконец, что особенно важно для практической работы, следует упомянуть, что в настоящее время переводы с помощью TARGET, то есть между различными странами ЕС, рассматриваются банками, получающими такие переводы, как международные, и, соответственно, на такие переводы не распространяется правило отсутствия двойных комиссий в пределах одной страны. Процесс преобразования европейской банковской практики к виду, привычному для национальной, начат директивой EU Regulation 2560/2001, которая устанавливает, что с 1 июля 2003 г. переводы в евро на сумму до 12 500 EUR между клиентами банков ЕС должны осуществляться по тем же правилам, что и переводы внутри одной страны. Одновременно предусматривается, что к 2006 г. это правило должно быть распространено на переводы до 50 000 EUR. Однако все это не относится к переводам, инициаторами которых являются клиенты банков, находящихся за пределами ЕС.

3.1. Форматирование перевода, который необходимо отправить

с помощью TARGET

Стандарты SWIFT предусматривают, что указание получателю сообщения отправить перевод с помощью TARGET должно быть сделано с помощью кода //RT в первом из полей 56, 57, 58. Согласно Стандартам этот указатель считается обязательным для получателя сообщения. Приведем пример форматирования межбанковского перевода, который должен быть выполнен с помощью TARGET (табл. 2).

Таблица 2

     
   ——————————————————————————————————T——————————————————————————————¬
   |            Правильно            |          Неправильно         |
   +—————————————————————————————————+——————————————————————————————+
   |:20:SENDERSREF                   |:20:SENDERSREF                |
   |:21:RELATEDREF                   |:21:RELATEDREF                |
   |:32A:051005EUR1000000,           |:32A:051005EUR1000000,        |
   |:58A://RT                        |:58A:DRESDEFF                 |
   |DRESDEFF                         |:72:/BNF/FOREX DEAL           |
   |:72:/BNF/FOREX DEAL              |                              |
   +—————————————————————————————————+——————————————————————————————+
   |Банк—корреспондент должен        |Банк—корреспондент, например  |
   |обеспечить перевод в Dresdner    |Deutsche Bank AG, вправе      |
   |Bank AG с помощью именно TARGET  |зачислить средства на счет    |
   |или RTGS plus, т.е. обеспечить   |Dresdner Bank AG у себя, если,|
   |зачисление средств на счет       |конечно, такой счет существует|
   |Dresdner Bank AG в Бундесбанке   |                              |
   L—————————————————————————————————+———————————————————————————————
   

Исходя из структуры TARGET, можно предположить, что, например, указатель //AT с соответствующим числовым кодом банка тоже должен указывать на перевод через TARGET, поскольку ARTIS является составной частью этой системы. Австрийский банк-корреспондент, скорее всего, так и поступит, отправит перевод через ARTIS, поскольку такой способ является простейшим. Однако немецкий банк, вполне возможно, выберет другой способ перевода - практика расчетов европейских банков не предусматривает, что национальный код банка должен рассматриваться и как указание на способ выполнения перевода. Видимо, это было одной из причин появления кода //RT в Стандартах.

Роль этого кода как указателя только на способ выполнения перевода подчеркивается и тем, что он указывается без числовых идентификаторов. Если необходимо указать национальный код банка с целью идентификации в полях типа C или D, этот код должен указываться дополнительно вместе с национальным идентификатором после кода //RT. Пример такого указания в Стандартах SWIFT отсутствует, что символично: в Европе едва ли остались банки, у которых до сих пор нет хотя бы неактивного BIC.

3.2. Использование TARGET при переводах в пользу

косвенных участников

В соответствии с тематикой данного раздела можно отметить следующий пример.

Deutsche Bank Luxembourg SA (BIC: DEUTLULL) в BIC Directory указан с кодами LGS, RT+ и TO+, то есть он подключен к TARGET и как прямой участник люксембургской системы LIPS-Gross, и как косвенный участник немецкой RTGS plus и нидерландской TOP. Возникает вопрос: если отправить деньги в этот банк, указав способ перевода с помощью кода //RT, то на какой из трех возможных счетов они попадут?

Словом, указатель //RT следует использовать с осторожностью.

Пример, подобный приведенному, едва ли встретится в практике среднего российского банка. Чаще всего желание использовать указатель //RT возникает при подготовке перевода в банк, расположенный за пределами зоны евро, для которого в соответствии с обычными правилами подготовки переводов следует подобрать банк-посредник. Как отмечалось выше, ЕЦБ взимает комиссию за использование TARGET, и эта комиссия нередко перекладывается на отправителей переводов. В частности, тарифы Ost-West Handelsbank AG предусматривают дополнительную плату в 1 EUR, которая взимается просто на основании появления указателя //RT в полученном от корреспондента MT103. В таком случае целесообразно вместо указателя //RT явно указать банк-посредник, через который подключен к TARGET косвенный участник: по крайней мере, можно избежать этой формальной дополнительной комиссии, прочие же возможные комиссии не изменятся, поскольку, как отмечалось выше, отношения между косвенным участником и его корреспондентом определяются только договором о корреспондентских отношениях.

Косвенное участие банков в европейских RTGS, очевидно, должно облегчать жизнь самим европейцам, привыкшим отправлять переводы в евро как переводы в национальной валюте с указанием только банка получателя. Но едва ли явное указание банка-посредника можно считать проблемой для российских банков, для которых такой метод форматирования при переводах в иностранной валюте - дело привычное...

В.С.Копалов

Начальник отдела расчетов

ОАО "Межтопэнергобанк"

Подписано в печать

06.07.2006

     
   ——————————————————————————————————————————————————————————————————
————————————————————
——