"Юридическая и правовая работа в страховании", 2006, N 2

ИМУЩЕСТВЕННЫЙ ИНТЕРЕС В ДОГОВОРЕ СТРАХОВАНИЯ ПРЕДМЕТА ЗАЛОГА

Проблема определения выгодоприобретателя в договоре страхования предмета залога, сделанного в обеспечение выданного банком кредита, приобретает особую актуальность в связи с активным развитием кредитования населения для приобретения потребительских товаров. Хорошо известно, что немало специалистов выступают против признания банков выгодоприобретателями из-за того, что, по их мнению, у банков в этой ситуации отсутствует страховой интерес. Автор статьи предлагает оригинальный способ решения данной проблемы.

Договоры страхования имущества, являющегося объектом залога, встречаются довольно часто. И, как правило, выгодоприобретателем в договорах назначается лицо - кредитор по заемному договору, по которому для обеспечения обязательств должника предоставлен залог. Рассмотрим проблемы, возникающие в связи с исполнением такого договора страхования.

Договор страхования заложенного имущества завершает достаточно сложную договорную структуру. Первичным является кредитный (заемный) договор между заемщиком и кредитором. Кредитором может выступать банк, иная кредитная организация или иное лицо. Отношения по такому договору регулируются положениями гл. 42 ГК РФ "Заем и кредит". Так, по кредитному договору (ст. 819 ГК РФ) банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Второй договор, заключаемый между заемщиком и кредитором, - договор залога. Он заключается по требованию кредитора для обеспечения обязательства заемщика по оплате займа (кредита). Отношения сторон по договору о залоге регулируются положениями параграфа 3 "Залог" гл. 23 ГК РФ "Обеспечение исполнения обязательств".

Содержание и форма договора о залоге установлены в ст. 339 ГК РФ. В таком договоре должны быть указаны предмет залога и его оценка, существо, размер и срок исполнения обязательства, обеспечиваемого залогом. В нем должно также содержаться указание на то, у какой из сторон находится заложенное имущество. Залогодателем по данному договору может являться как должник по кредитному (заемному) договору, так и иное лицо, как собственник вещи, так и лицо, имеющее на нее право хозяйственного ведения.

И, наконец, заключается третий договор - договор страхования предмета залога. Сторонами в нем являются страхователь - он же заемщик (в самом простом варианте), он же залогодатель и страховщик. При этом договор страхования заключается в пользу выгодоприобретателя - третьего лица. Зачастую в договоре страхования даже не усматривается изложенная выше связь между выгодоприобретателем и страхователем.

Тем не менее обязательное условие действительности договора страхования имущества - наличие имущественного интереса у лица, в чью пользу заключен такой договор. Это прямо установлено п. 1 ст. 930 ГК РФ.

Имущественным интересом, безусловно, обладает собственник имущества, ведь он несет риск случайной гибели и случайного повреждения. Эти риски переносятся на залогодержателя в том случае, если предмет залога передается залогодержателю, то есть когда речь идет о закладе. В этом случае обязательства по содержанию и обеспечению сохранности заложенного имущества имеет то лицо, у которого находится заложенное имущество. Лицо, которое имеет обязательства по содержанию и обеспечению сохранности заложенного имущества, обязано, если стороны не установят иное, страховать за счет залогодателя заложенное имущество в полной его стоимости от рисков утраты и повреждения, а если полная стоимость имущества превышает размер обеспеченного залогом требования, - на сумму не ниже размера требования.

Но хозяйственная операция, в которой имущество передается залогодержателю, выступающему страхователем, не порождает проблемы, описываемой в настоящей статье. Как правило, предмет залога не изымается из оборота залогодателя. Во многих случаях это нецелесообразно и противоречит основаниям выдачи кредита или займа. Например, если страхователь приобретает автомобиль за счет кредита, он не намерен расставаться с автомашиной, передавая ее в заклад. Статьей 338 ГК РФ прямо установлено ограничение - имущество, на которое установлена ипотека, а также заложенные товары в обороте не передаются залогодержателю.

Имеет ли залогодержатель-кредитор имущественный интерес в сохранении предмета залога, когда заложенное имущество не передается ему? Если имеет, то, по нашему мнению, весьма опосредованный. Поскольку залог является лишь способом обеспечения обязательства, взыскание обращается на предмет залога тогда, когда не исполняется обязательство должника по основному договору, то есть не происходит в установленные договором сроки погашение кредита, процентов или очередных платежей. Очевидно, что утрата предмета залога не приводит неизбежно к невозможности должника исполнять основное обязательство. И тем более не приводит к прекращению обязательства должника. Например, если здание - предмет залога и страхования - сгорело, это не значит, что страхователь-должник безусловно перестает выплачивать кредит, и, конечно, его обязательство не прекращается. Утрата имущества приведет к большим или меньшим финансовым проблемам для должника, но кредитор не простит долг на основании того, что заложенное имущество утрачено.

В случае же повреждения предмета залога связь между его повреждением и невозможностью выплаты долга еще менее очевидна. Поэтому имущественный интерес выгодоприобретателя-кредитора, на наш взгляд, весьма неоднозначен. И это, как мы считаем, влечет недействительность договора страхования изначально.

При заключении договора его участники мало задумываются о его недействительности - страховщик получает страховую премию, кредитор - дополнительные гарантии. Но вот проблема, с которой сталкиваются страховщики в ходе исполнения договоров, описанных выше. Произошло страховое событие. Застрахованное имущество - предмет залога - утрачено или повреждено. Кому производить выплату страхового возмещения? Из договора следует, что выплату должен получить выгодоприобретатель - кредитор. Но как показано выше, потеря заложенного имущества не приводит к прекращению долгового обязательства. Обязательство по уплате платежей по кредитному договору не изменяется. Кредитор - банк, иное финансовое учреждение - получает и страховую выплату, и очередные платежи. Причем страховое возмещение может значительно превышать величину долга по кредитному договору. Например, если масштабное страховое событие произошло незадолго до окончания кредитного договора, когда почти все платежи по кредиту уплачены. Страхователь при этом вынужден и оплачивать восстановительный ремонт, и гасить задолженность по кредитным обязательствам. Конечно, такая ситуация абсурдна. Хорошо, если договором страхования предусмотрена так называемая "натуральная" форма выплаты, когда страховая выплата производится не деньгами, а путем оплаты счетов ремонтных организаций, например, за ремонт застрахованного автомобиля. В этом случае вопрос об имущественном интересе не встает столь остро. Но, как правило, если предметом страхования является имущество, используемое в предпринимательской деятельности, страховые выплаты производятся только деньгами. Если страховщик решит вопреки договору направить выплату страхователю, который понес затраты на ремонт, то велик риск признания такой выплаты необоснованной со стороны налоговых органов. Ведь страховая выплата - это расход, уменьшающий налоговую базу по налогу на прибыль. И выплата иному лицу, чем установлено договором страхования, может быть не признана страховой выплатой.

Так, по нашему мнению, проявляется отсутствие страхового интереса при заключении договора - невозможностью произвести страховую выплату надлежащим образом.

Но из этой ситуации есть, как нам представляется, весьма простой выход. Он установлен в п. 1 ст. 334 ГК РФ, в котором сказано, что залогодержатель имеет право получить на тех же началах удовлетворение из страхового возмещения за утрату или повреждение заложенного имущества независимо от того, в чью пользу оно застраховано, если только утрата или повреждение не произошли по причинам, за которые залогодержатель отвечает. Из этого следует, что нет необходимости указывать кредитора по заемному обязательству в качестве выгодоприобретателя по договору страхования. Ведь независимо от того, что договор страхования заключен в пользу страхователя-залогодателя, залогодержатель имеет в силу закона гарантии, обеспечивающие погашение обязательств по кредитному договору. Но страховое возмещение будет причитаться залогодержателю только в том случае, когда будет нарушен порядок кредитных платежей, и только в той части, которая приходится на не исполненные должником обязательства.

Можно предусмотреть механизм реализации прав кредитора в отношении застрахованного предмета залога, установив в договоре страхования особые обязательства сторон. Например, при обращении страхователя за страховой выплатой он обязан уведомить банк. Или предусмотреть обязательство страховщика информировать банк о полученном в рамках договора заявлении об убытке. В таком случае банк будет знать о намерении страховой организации произвести страховую выплату и в случае неисполнения страхователем обязательств по кредитному договору сможет обратиться к страховщику за реализацией своего права на получение удовлетворения из страхового возмещения.

А.Ю.Ежова

Ведущий аудитор

ЗАО "Центр финансовой экспертизы

"Бизнес-Сервис"

Подписано в печать

22.05.2006

     
   ——————————————————————————————————————————————————————————————————
————————————————————
——