"Практическая бухгалтерия", N 4, 2002

Вопрос: У нашей фирмы нет денег, чтобы рассчитаться с поставщиком. Поэтому мы хотим попросить одного из наших покупателей перечислить необходимую сумму со своего счета. Как мне правильно оформить документы, чтобы потом не было претензий со стороны налоговой инспекции?

Ответ: Вы должны направить покупателю письмо с просьбой о перечислении денег не на ваш расчетный счет, а на счет третьей организации. В письме надо указать, по какому договору покупатель должен вам деньги, банковские реквизиты вашего поставщика, а также сумму, которую должен перечислить покупатель. Это письмо должно быть подписано руководителем и главным бухгалтером вашей фирмы.

В платежном поручении покупатель должен указать номер и дату договора, по которому он должен вашей фирме деньги, а также сумму НДС, которую он перечисляет. Кроме того, в поручении делается соответствующая пометка (например, "по письму от 12 апреля 2002 г. в счет взаиморасчетов").

Эксперты аналитической группы "РАДА"

Подписано в печать

03.04.2002

     
   ——————————————————————————————————————————————————————————————————
————————————————————
——